El Servicio de Impuestos Internos (SII) recibió de 14 instituciones financieras el primer reporte sobre titulares de cuentas que, entre enero y junio de 2025, superaron los umbrales establecidos en la Ley de Cumplimiento de las Obligaciones Tributarias: más de 50 transferencias en un mes o 100 abonos en un semestre, provenientes de personas o entidades distintas.
El informe incluye el RUT de las personas o empresas, el número de operaciones registradas y el monto total de los depósitos.
Cifras Del Primer Reporte
De acuerdo con los datos entregados al 14 de agosto, 165.571 contribuyentes fueron informados al SII. De ellos, el 72% corresponde a personas naturales (119.211) y el 28% a empresas (46.359). En total, se contabilizaron 62,9 millones de transferencias, equivalentes a más de $15 billones.
En el desglose por instituciones, Banco de Chile lidera en número de contribuyentes reportados, con 47.804 casos. En volumen de operaciones, Santander ocupa el primer lugar, con 15,6 millones de abonos. Y en montos, BCI encabeza con $6,8 billones.
El informe también detalla que un 75% de los contribuyentes informados recibió entre 100 y 499 transferencias en el semestre, lo que equivale a 124.701 personas. El 13% acumuló entre 500 y 999 transferencias. Además, el 97% de los reportados figuró en solo una institución financiera, mientras que 294 contribuyentes fueron informados por tres o más entidades.
Productos Financieros Y Comportamiento
Las cuentas corrientes concentran cerca del 60% de los casos (115.243 titulares), seguidas por las cuentas vista, con un 34% (64.807). En promedio, los contribuyentes informados recibieron 69 abonos mensuales.
El 85% de los reportados cuenta únicamente con un producto bancario en el que se registraron las operaciones que activaron la obligación de informar.
Focos De Fiscalización
La directora (s) del SII, Carolina Saravia, explicó que los antecedentes recopilados permitirán orientar las próximas acciones del organismo. “Culminado este análisis, la institución realizará las fiscalizaciones que correspondan en los casos en que existan indicios claros de incumplimiento tributario o de comercio informal”, señaló.
El SII adelantó que las fiscalizaciones se enfocarán en dos frentes:
- Personas que venden bienes o prestan servicios de manera informal, sin haber iniciado actividades ante el organismo.
- Contribuyentes con inicio de actividades que no cumplen con sus obligaciones, como recibir pagos por transferencias sin emitir documentos tributarios.
Saravia subrayó además que la medida no está dirigida a personas que, sin realizar actividades comerciales, manejan un alto volumen de transferencias por causas sociales o comunitarias, como tesoreros de cursos, rifas solidarias o administración de fondos comunes.